泰安市泰山文化旅游集團有限公司文件

泰文旅字[2022]60號

關于印發《泰安市泰山文化旅游集團有限公司

審計與風險委員會工作細則（試行）》的

通知

集團各部室、各權屬公司：

為強化集團董事會決策功能，做到事前審計、專業審計，確保董事會對經理層的有效監督，完善公司治理結構，經集團黨委會議批準，現將《泰安市泰山文化旅游集團有限公司審計與風險委員會工作細則（試行）》印發給你們，請遵照執行。

泰安市泰山文化旅游集團有限公司

泰安市泰山文化旅游集團有限公司

審計與風險委員會工作細則

（試行）

第一章  總  則

第一條 為強化泰安市泰山文化旅游集團有限公司（以下簡稱“公司”）董事會決策功能，做到事前審計、專業審計，確保董事會對經理層的有效監督，完善公司治理結構，根據《中華人民共和國公司法》、《泰安市泰山文化旅游集團有限公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）及其他有關規定，公司董事會特設立審計與風險委員會，并制定本工作細則。

第二條 審計與風險委員會是董事會按照《公司章程》規定設立的專門工作機構，主要負責公司內、外部審計的溝通、監督和核查工作。

第二章  人員組成

第三條 審計與風險委員會成員由三名董事組成，由董事長擔任召集人。

第四條 審計與風險委員會設主任委員一名，由董事長擔任，負責主持委員會工作；主任委員在委員內選舉，并報請董事會批準

產生。

第五條 審計與風險委員會成員任期與董事會成員任期一致，委員任期屆滿，連選可以連任。期間如有委員不再擔任公司董事職務，則其自動失去委員任職資格，并由董事會根據本議事規則第三條至第五條之規定補足委員人數。

第六條 審計與風險委員會下設審計工作組為日常辦事機構，與公司審計部門合署辦公，負責日常工作聯絡和會議組織等工作。

第三章  職責權限

第七條 審計與風險委員會的主要職責權限：

（一）提議聘請或更換外部審計機構；

（二）監督公司的內部審計制度及其實施；

（三）負責內部審計與外部審計之間的溝通；

（四）審核公司的財務信息及其披露；

（五）審查公司內控制度，對重大關聯交易進行審計；

（六）公司董事會授予的其他事宜。

第八條 審計與風險委員會對董事會負責，委員會的提案提交董事會審議決定。審計與風險委員會應配合監事會監事的審計活動。

第四章  決策程序

第九條 審計工作組負責做好審計委員會決策的前期準備

工作，提供公司有關方面的書面資料：

（一）公司相關財務報告；

（二）內外部審計機構的工作報告；

（三）外部審計合同及相關工作報告；

（四）公司對外披露信息情況；

（五）公司重大關聯交易審計報告；

（六）其他相關事宜。

第十條 審計與風險委員會會議對審計工作組提供的報告進行評議，并將相關書面決議材料呈報董事會討論：

（一）外部審計機構工作評價，外部審計機構的聘請及更換；

（二）公司內部審計制度是否已得到有效實施，公司財務報告是否全面真實；

（三）公司對外披露的財務報告等信息是否客觀真實，公司重大的關聯交易是否合乎相關法律法規；

（四）公司內財務部門、審計部門（包括其負責人）的工作評價；

（五）其他相關事宜。

第五章  議事規則

第十一條 審計與風險委員會會議分為例會和臨時會議。例會每年至少召開一次，臨時會議由審計委員會委員提議召開。會議召開前七天須通知全體委員。會議由主任委員主持，主任委員不能出席時可委托另一名獨立董事委員主持。

第十二條 審計與風險委員會會議應由三分之二以上的委員出席方可舉行；每一名委員有一票的表決權；會議做出的決議，必須經全體委員的過半數通過。

第十三條 審計與風險委員會會議表決方式為舉手表決；臨時會議可以采取通訊表決的方式召開。

第十四條 審計工作組成員可列席審計委員會會議，必要時亦可邀請公司董事、監事及高級管理人員列席會議。

第十五條 如有必要，審計委員會可以聘請中介機構為其決策提供專業意見，費用由公司支付。

第十六條 審計與風險委員會會議的召開程序、表決方式和會議通過的議案必須遵循有關法律、法規、《公司章程》及本工作細則的規定。

第十七條 審計與風險委員會會議應當有會議記錄，出席會議的委員應當在會議記錄上簽名。會議記錄由公司綜合辦公室保存。

第十八條 審計與風險委員會會議通過的議案及表決結果，應以書面形式報公司董事會。

第十九條 出席會議的委員均對會議所議事項有保密義務，不得擅自披露有關信息。

第六章  附  則

第二十條 本工作細則自董事會決議通過之日起施行。

第二十一條 本工作細則未盡事宜，按國家有關法律、法規和《公司章程》的規定執行；本工作細則如與國家日后頒布的法律、法規或經合法程序修改的《公司章程》相抵觸，按國家有關法律、法規和《公司章程》的規定執行，并據以修訂，報董事會審議通過。

第二十二條 本工作細則由公司董事會負責解釋。

審計與風險委員會成員名單

主任：時貞強   董事長

成員：張  劍   董事

          張  婧   職工董事

          趙新峰   外部董事

          時  鷹   外部董事

          鄭廣金   外部董事

          曾  戈   外部董事

分  送：文旅集團各部室、各權屬公司

泰安市泰山文化旅游集團有限公司          2022年10月26日印發